一、资金规模及执行情况

（一）项目资金下达情况

2024年，中央和省级下达我市支持残疾人事业发展补助资金彩票公益金997.8万元。按照《中央财政残疾人事业发展资金管理办法》《四川省财政厅 四川省民政厅 四川省残疾人联合会关于印发困难群众救助等补助资金管理办法的通知》《泸州市财政厅 泸州市民政厅 泸州市残疾人联合会关于印发困难群众救助等补助资金管理办法的通知》，省上采取因素法和据实法统筹分配。因素分配主要考虑残疾人事业支出需求、管理工作绩效、财政困难程度等相关因素进行额度分配，并对三州、扩权县以及乡村振兴重点县予以适当倾斜。

我市彩票公益金支持疾人事业发展补助资金项目投入资金共计1682.23万元，其中：中央下达682.2万元，地方资金1000.03万元。在完成中央、省级和市级财政残疾人事业发展补助资金分配后，及时下达资金，并按照有关政策足额落实地方资金，资金到位率100%。

（二）项目资金执行情况

2024年，我市残疾人事业发展补助资金彩票公益金全年预算数1682.23万元，预算执行数1588.28万元，执行率94.42%。

二、资金管理及绩效目标完成情况

（一）资金管理情况

1.分配科学性。我市严格依据省残联下达的绩效目标和《四川省中央和省级财政残疾人事业发展补助资金管理办法》，紧密结合我市残疾人事业发展实际开展资金分配工作。在市级分配层面，首先承接省级残联依据因素法和据实法分配下达至我市的项目任务数和资金总量。在此基础上，市残联严格执行《泸州市市级财政性资金管理决策程序》及残疾人事业发展补助资金管理办法，依法合规、科学严谨地进行市级资金测算与分配。我们坚持分类分层履行管理决策程序，确保分配程序规范严谨、结果公正合理。

2.拨付合规性。全市残联系统在市、县财政局的监督指导下，严格遵循《资金管理办法》等财政资金管理规定及相关财务会计制度，切实加强项目资金管理，全面执行国库集中支付制度；资金的拨付有完整的审批程序和手续，符合项目预算批复或合同规定的用途，无超标列支相关费用，专款专用，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，票据合法合规，财务票证资料较齐全并及时归档。

3.使用规范性。严格按照《四川省残疾人联合会关于分配2024年中央财政残疾人事业发展补助资金的通知》，规范可预算调剂的情形、范围、流程，严格要求各区县残联按照下达预算的科目和项目执行，确保不出现截留、挤占、挪用或擅自调整等问题。

4.执行准确性。全市残联系统严格按照上级下达和本级预算安排的金额加快预算执行进度，年度彩票公益金预算执行率达到94.42%，不存在执行数偏离预算数较多的问题。

5.预算绩效管理情况。在细化下达预算时同步下达绩效目标，将有关资金纳入本级预算和对下转移支付绩效管理，按照省市财政部门统一部署对所有项目及时高效地开展了绩效监控和绩效评价。

6.支出责任履行情况。残疾人事业发展补助资金作为共同财政事权转移支付资金，我市按照财政事权和支出责任划分有关规定，地方足额配套项目资金，履行支出责任。

（二）项目绩效管理情况

我市在分配下达资金时，同步下达区域绩效目标，并要求各地对照做好绩效监控，确保绩效目标实现。全市残联系统认真落实《中央财政残疾人事业发展资金管理办法》《四川省财政厅 四川省民政厅 四川省残疾人联合会关于印发困难群众救助等补助资金管理办法的通知》《四川省残疾人联合会关于做好2024年中央和省级财政残疾人事业发展补助资金项目绩效管理工作的通知》《泸州市财政厅 泸州市民政厅 泸州市残疾人联合会关于印发困难群众救助等补助资金管理办法的通知》《泸州市残疾人联合会关于做好2024年残疾人事业发展补助资金项目绩效管理工作的通知》要求，加强资金分配和使用管理，强化绩效跟踪，自觉接受纪检监察、审计部门的监督，切实提升资金使用效益。

（三）总体绩效目标完成情况

全面支持落实好残疾人就业、康复、社会保障等扶持政策，健全残疾人权益保障制度和扶残助残服务体系，完成残疾儿童康复救助、残疾评定补贴、困难重度残疾人家庭无障碍改造、残疾人康复托养机构设备购置补助、残疾人文化进社区等工作，有效提升了残疾人基本公共服务保障水平。

（四）绩效指标完成情况

1.产出指标完成情况

2024年，全市得到基本康复服务的残疾儿童719人，早期干预残疾儿童数量1人，得到残疾评定补贴的残疾人767人，困难重度残疾人家庭无障碍改造惠及人数1179人，开展残疾人文化进家庭户数705户，得到补助的康复和托养机构1个，所有项目均完成了年度绩效目标。

2.效益指标完成情况

全市残联系统组织精心组织、谋划，通过认真实施项目，提升了残疾人康复服务水平；有需求残疾儿童得到基本康复服务的覆盖率达到90%以上；残疾人享有公共文化服务水平有所提升。

3.满意度指标完成情况

项目实施过程中，各级相关部门大力支持，社会各界及残疾人亲属积极参与，共同努力，形成了强大的工作合力和良好的社会氛围。该项目的实施产生了良好的社会效益，推动了残疾人事业的可持续发展，社会公众和受助对象对项目的满意度较高。

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　　                                                                                                                          2025年7月31日